|
Мы на практике делали так:
1. Для ОС, которые не модернизировались
На 31.12 импортировали из эксель общую сумму накопленной амортизации. Остаточная стоимость нам не подошла, аудиторы мозг съедят.
Историческими датами 01 счет с типом операции ВВЭ
2. Для ОС с модернизацией
На 31.12 импортировали
-отдельно тип операции ВВЭ - исторические даты ВВЭ по 01 счету за вычетом кап ремонтов
- отдельно тип операции амортизации - накопленная амортизация 02 на 31.12
- отдельно тип операции Кап ремонт - сумма модернизации на 01 счете с указанием исторической даты
Делили кап ремонт и первонач стоимость, т.к. это важно для аудиторов и важно иметь возможность формировать отчеты.
|