Товары в пути (закупаемые) и дальнейшее отнесение транспортно-заготовительных расходов на стоимость ТМЦ

[Perec]

Добрый день.

Ax_2009_Rollup7_Ru7

Хотелось бы послушать советов по уже не раз обсуждавшейся теме:
Товары в пути (закупаемые) и отнесение транспортно-заготовительных расходов на стоимость ТМЦ.


Обрисую ситуацию:
Компания приобретает ТМЦ за границей.

В учете этих ТМЦ аналитики: партия, склад, профиль учета обязательные, ТД (ГТД) - активная. Партия - в данном контексте - единичный приход ТМЦ на склад по одинаковой себестоимости, т.е. у каждого внешнего прихода своя уникальная партия.

Поставщик отгружает ТМЦ.
Транспортная компания везет.
Довозит до таможенного поста. Проходим таможню. Получаем таможенные документы.
ТМЦ проступают на территорию РФ и согласно договору происходит переход права собственности.
Отражаем поступление ТМЦ на балансовый счет. 10 или 15 не важно.
Стоимость формируется из (все относим на стоимость конкретного прихода по аналитикам партии и ТД):
1. Стоимость поставщика по курсу на дату поступления на территорию РФ. Оформляется закупка в валюте дата закупки == дата прохождения таможни == дата курса.
2. + Расходы связанные с уплатой таможенной пошлины и таможенного сбора. Оформляется таможенный журнал (отводится НДС, формируется фактура дата = дата прохождения таможни). Дооцениваются складские проводки закупки на величину таможенной пошлины и сбора.
3. + Расходы связанный с услугами таможенного брокера. Оформляется закупка, фактура от брокера, дата = дата прохождения таможни (так дает брокер по договоренности).

Далее ТМЦ едут по территории РФ.
Раньше это занимало менее суток и проблем не было, т.к. поступление на склад оформлялось днем выпуска с таможни. И не было проблем.
Теперь это может занять неделю (поменялись внешние обстоятельства, территориальная удаленность). Причем въехать в РФ в теории они могут в одном учетном периоде, а приехать уже в следующем.
Наконец, ТМЦ прибывают на реальный склад.
Оформляется физическое поступление на склад. Перенос? Журнал спецификации? Еще закупка?
Причем, реально надлежащего качества может оказаться не все что прошло по таможенным документам.

Получаем документы от транспортной компании.
Документы будут датированы датой поступления на наш склад, т.е. когда машина реально доехала.
Если перевозчик иностранный, то дата курса == дате документа == дате реального поступления.
Вот тут начинается проблема.
Бухгалтерия категорически не хотет дооценивать первичную закупку этими затратами, т.к. тогда в складских проводках будет "стоимость + дооценка" на дату финансового оприходования != "стоимости + дооценкам" по ГК, что логично, т.к. транспорт в ГК ляжет на более поздние даты реального прихода транспорта. Аргумент, что по таблице inventsettlemest можно будет отчетом все свести, не принимают. Не нравится Inventtrans, хотят видеть отдельную складскую проводку реального поступления на склад и дооценивать уже ее.

Усугубляется все тем, что по соглашению с контрагентами иногда часть некондиционных ТМЦ по конкретному приходу может быть списана за счет поставщика, включая стоимость некоторых накладных расходов.
Т.е. нам крайне желательно видеть структуру дооценки (сейчас мы ее видим для первичного прихода), чтобы потом при списании ТМЦ, часть накладных расходов списать за счет поставщика. И еще и раскрыть постащику структуру претензии, т.е. столько-то ваши некачественные ТМЦ по контракту, столько-то доля таможни в этой части ТМЦ, столько-то доля транспорта, столько-то брокер.
Если поверхностно, то в специальном интерфейсе некоторое количество (согласованное) ТМЦ списывается по складу на определенный счет, а затем стоимость закупки и часть накладных расходов (например, только таможенная пошлина в доле отнесенной на списываемое количество, но не транспорт) списывается с это счета на поставщика, остальное списываем, например, за счет прибыли. Все это решено, если дооценки легли бы на первичную закупку (как раньше делали).

Ваши предложения? Варианты "переубедить бухгалтерию" или "дооценивайте скопом в конце месяца скопом" не рабочие, т.к. над первым и так бьемся, второе неприемлимо для бизнеса. Старые похожие темы читал, изучал, не нашел в чему склониться.
Может кто-то решал подобное и успешно решил?
Собственно основной вопрос на лучше оформлять реальное прибытие на склад, уже после финансовой разноски при переходе права собственности. "Перенос? Журнал спецификации? Еще закупка, со сторнированием предыдущей по складу и без проводок ГК? ..." в свете вышеописанного.
Спасибо за участие.

[Ivanhoe]

1. Посмотрите на разноску накладной через журнал накладных + обработка накладной по заказу по факту приемки.
2. Делайте закупку (разноску) после таможни на "Товары в пути", дальше приемка через перенос / заказ на перемещение + доп. расходы на приход по такому переносу (небольшая доработка, чтобы это разрешить).

[Perec]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

1. Посмотрите на разноску накладной через журнал накладных + обработка накладной по заказу по факту приемки.

Спасибо, обязательно посмотрю.

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

2. Делайте закупку (разноску) после таможни на "Товары в пути", дальше приемка через перенос / заказ на перемещение + доп. расходы на приход по такому переносу

Это было бы идеальным решением, требующим минимальной перенастройки существующей у нас претензионной схемы работы.
Сильно смущает вопрос, как поведет себя закрытие склада. Будет ли затронута расходная проводка и еще какие-то проводки в цепочке "до" переноса. Я конечно, проверю это, на что еще стоит обратить внимание?

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

(небольшая доработка, чтобы это разрешить).

Т.е. для "минимального" решения, чтобы пока руками все проверить подставив сумму, достаточно просто отобразить приходные проводки переноса в интерфейсе "Закрытие и коррекция \ Корректировка \ Проводки \ Корректировать проводки"?

[R.Safianov]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

1. ...доп. расходы на приход по такому переносу (небольшая доработка, чтобы это разрешить).

Только "откат" перемещения качественно протестируйте. В остальном подход Ивана обычно и применяют.

[Ivanhoe]

Цитата:

Сообщение от Perec

Т.е. для "минимального" решения, чтобы пока руками все проверить подставив сумму, достаточно просто отобразить приходные проводки переноса в интерфейсе "Закрытие и коррекция \ Корректировка \ Проводки \ Корректировать проводки"?

Не готов с ходу ответить. В 2012 такие проводки в мастере уже есть. В 2009 точно что-то писали (мы мастером не пользуемся), но тут надо разработчика брать и смотреть. То, что это не сложно и не ломает закрытие - это точно.

[R.Safianov]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Не готов с ходу ответить. В 2012 такие проводки в мастере уже есть. В 2009 точно что-то писали (мы мастером не пользуемся), но тут надо разработчика брать и смотреть. То, что это не сложно и не ломает закрытие - это точно.

В 2009 не получится, там отбор перемещения выбрасывает насколько я помню.